개인사업자
소규모 자영업자카페 · 식당 · 미용실 · 소매점 등
프리랜서 · 1인 사업자디자이너 · IT 개발자 · 강사 · 유튜버 등
임대업자부동산 임대사업자 · 상가/주택 임대인
전문직 종사자변호사 · 의사 · 회계사 · 컨설턴트 등
법인사업자
중소기업제조업 · 도소매업 · 유통업 · IT 기업 등
스타트업법인 설립 후 초기 운영 기업
프랜차이즈본사 및 가맹점 운영 기업
일반개인고객
근로소득자연말정산 · 소득공제 · 세액공제 상담
고액 자산가상속세 · 증여세 절세 전략 수립
퇴직자퇴직소득세 및 연금 관련 세무 상담
부동산 · 투자 관련 고객
부동산 투자자주택 · 상가 · 토지
임대소득자월세 · 전세 임대
법인 투자자법인을 통한 부동산 투자
특수 고객
해외 거래 고객외국인 투자자 · 해외 법인 운영자
세무조사 대상자국세청 조사 대응 및 법률 상담
창업 예정자사업자등록 및 절세 전략 수립
경리 아웃소싱 대상
중소법인경리직원 채용이 부담스러운 사업장
대표 직접 처리 사업장세금계산서 발행 · 자금이체를 직접 하는 경우
경영 숫자가 필요한 대표매월 회사 숫자를 정리해서 보고 싶은 경우
INDUSTRY
업종별 세무 이슈
업종마다 걸리는 지점이 다릅니다.
실제로 자주 문제가 되는 것만 적었습니다.
01
음식점 · 카페 · 소매업
자주 발생하는 문제
- 농·축·수산물 매입에 대한 의제매입세액공제 누락
- 배달앱·결제대행 수수료의 매입세액 처리
- 현금매출 관리 미흡으로 인한 신고 불일치
- 인테리어·시설장치의 감가상각 및 조기 폐업 시 처리
이렇게 관리합니다
- 매입 증빙을 매월 점검해 공제 가능 항목을 빠짐없이 반영
- POS·배달앱·카드 매출을 대사해 신고 누락 방지
- 시설투자 시점에 맞춘 감가상각·세액공제 검토
02
프리랜서 · 1인 사업자 · 유튜버
자주 발생하는 문제
- 3.3% 원천징수만 하고 종합소득세 신고를 놓치는 경우
- 해외 플랫폼(유튜브·앱스토어 등) 수입의 신고 방법
- 사업 관련 경비와 개인 지출의 구분
- 매출 증가에 따른 사업자등록·부가세 과세 전환 시점
이렇게 관리합니다
- 단순경비율·기준경비율·복식부기 중 유리한 방식 검토
- 외화 수입의 환산·영세율 적용 여부 확인
- 사업 규모에 맞춘 사업자등록 및 법인전환 시점 안내
03
부동산 임대업 · 임대소득자
자주 발생하는 문제
- 전세보증금에 대한 간주임대료 계산 누락
- 주택 수 판정에 따른 임대소득 과세 여부
- 상가 임대의 부가세 과세, 주택 임대의 면세 구분
- 임대사업자 등록에 따른 세제 혜택과 의무사항
이렇게 관리합니다
- 보유 현황을 기준으로 과세·비과세 판정 후 신고
- 취득·보유·양도 각 단계의 세 부담을 함께 검토
- 양도 시점 사전 시뮬레이션으로 처분 순서 설계
04
병의원 · 전문직
자주 발생하는 문제
- 수입금액 기준 초과로 성실신고확인 대상에 해당
- 보험·비보험 매출 구분과 수입금액 검토
- 고가 의료장비 취득 시 감가상각과 세액공제 선택
- 공동개원·동업 시 손익 배분과 지분 정리
이렇게 관리합니다
- 성실신고확인 대상 여부를 연중 미리 점검
- 장비 투자 시기와 방법에 따른 세 부담 비교
- 개원·확장·법인전환 단계별 구조 검토
05
중소법인 · 스타트업
자주 발생하는 문제
- 대표이사 가지급금 누적과 인정이자 문제
- 적용 가능한 세액공제·감면을 검토 없이 넘기는 경우
- 대표 급여·상여·배당의 배분 설계 부재
- 비상장주식 가치 상승에 따른 승계 부담 증가
이렇게 관리합니다
- 결산 전 세액공제·감면 적용 가능 항목 사전 검토
- 가지급금 정리 방안을 단계적으로 설계
- 급여·배당 조합에 따른 세 부담 비교 후 제안
06
상속 · 증여 · 자산가
자주 발생하는 문제
- 신고기한을 지나 가산세가 발생하는 경우
- 사전증여 재산의 상속재산 합산 여부를 놓치는 경우
- 적용 가능한 공제를 검토하지 않고 신고하는 경우
- 부동산 평가방법에 따라 세액이 크게 달라지는 경우
이렇게 관리합니다
- 재산 이전 전 시뮬레이션으로 방법·시점 설계
- 배우자상속공제·동거주택상속공제 등 적용 요건 검토
- 기신고 건은 경정청구 가능 여부까지 함께 확인
※ 위 내용은 일반적인 사례를 정리한 것으로, 실제 적용은 사업장의 구체적 사실관계와 관련 법령에 따라 달라질 수 있습니다.
정확한 검토는 상담을 통해 안내드립니다.